Fundusz emerytalny StiPP w Holandii – jak działa i jak odzyskać składki po powrocie do Polski

Czym jest fundusz StiPP i kogo obejmuje?

StiPP to branżowy fundusz emerytalny (bedrijfstakpensioenfonds) dla sektora pracy tymczasowej w Holandii, działający od 1971 roku. Uczestnictwo w StiPP jest obowiązkowe dla wszystkich agencji pracy tymczasowej, które są członkami ABU lub NBBU – a więc również dla Carrière International.

Fundusz obejmuje pracowników agencji pracy tymczasowej, niezależnie od ich narodowości i miejsca zamieszkania. Pracując przez Carrière International w Holandii, automatycznie uczestniczysz w StiPP – nie musisz się nigdzie rejestrować ani składać żadnych wniosków. Składki są odprowadzane przez agencję jako Twój formalny pracodawca.

Wyjątek stanowi agencja Randstad, która prowadzi własny, równoważny fundusz emerytalny (Flexsecurity). Inne agencje, w tym Carrière International, odprowadzają składki wyłącznie do StiPP.

Od 2026 roku, wraz z wejściem w życie Wet toekomst pensioenen (WTP), system StiPP został dostosowany do nowych ogólnokrajowych przepisów emerytalnych. To największa reforma systemu StiPP od lat.

Kiedy zaczynają się odprowadzać składki do StiPP?

To jedna z najważniejszych zmian, jakie przyniosło 2026 rok: od 1 stycznia 2026 opbouw emerytalny w StiPP zaczyna się od pierwszego dnia pracy – nawet jeśli pracujesz tylko jeden dzień.

Poprzednio obowiązywał system z wyczekiwaniem: Basisregeling zaczynał się po 26 tygodniach (dla pracowników do fazy A), a Plusregeling – dopiero od fazy B. Oznaczało to, że wiele osób pracujących przez krótszy czas w ogóle nie budowało kapitału emerytalnego.

Nowe zasady oznaczają, że każda godzina pracy w Holandii przez agencję buduje Twój kapitał emerytalny – nawet przy krótkim kontrakcie sezonowym. To ważna informacja szczególnie dla osób wyjeżdżających na kilka miesięcy, które dotychczas mogły nie mieć żadnych naliczonych środków.

Opbouw dotyczy pracowników od miesiąca, w którym kończą 18 lat, do osiągnięcia holenderskiego wieku emerytalnego (AOW–leeftijd, aktualnie powyżej 67 lat i wzrastający).

Ile wynosi składka do StiPP i kto ją finansuje?

Od 1 stycznia 2026 roku obowiązuje jedna, ujednolicona stawka składki: 23,4% pensioengrondslag.

Składka dzielona jest między pracownika i pracodawcę:

• Pracownik płaci: 7,5% pensioengrondslag
• Pracodawca płaci: 15,9% pensioengrondslag

Pensioengrondslag (podstawa naliczania składki) to nie całe Twoje wynagrodzenie. Od stawki godzinowej odejmuje się najpierw tzw. uurfranchise – kwotę, która odpowiada za część dochodu pokrytą przez państwową emeryturę AOW. W 2026 roku uurfranchise wynosi 9,24 euro za godzinę, a maksymalne pensioengevend uurloon (stawka, do której nalicza się składkę) to 42,42 euro za godzinę.

Przykładowo: pracownik zarabiający 16 euro brutto za godzinę i przepracowujący 160 godzin w miesiącu. Pensioengrondslag za godzinę: 16,00 euro – 9,24 euro = 6,76 euro. Za miesiąc: 6,76 euro x 160 godzin = 1.081,60 euro. Składka pracownika: 7,5% z 1.081,60 euro = 81,12 euro miesięcznie. Składka pracodawcy: 15,9% z 1.081,60 euro = 171,97 euro miesięcznie.

Składka StiPP pojawia się na Twoimpasku wypłaty (salaris) jako osobna pozycja. Co najmniej 20% całej składki (tj. 20% z 23,4% = ok. 4,68%) trafia bezpośrednio do Twojej osobistej puli emerytalnej (pensioenpot) przeznaczonej na świadczenie po osiągnięciu wieku emerytalnego.

Czym były Basisregeling i Plusregeling w StiPP – historia dla kontekstu

Do 31 grudnia 2025 roku StiPP działał w oparciu o dwie równoległe schematy, które warto znać – szczególnie jeśli pracowałeś w Holandii przed 2026 rokiem i masz środki naliczone pod starymi zasadami.

Basisregeling (schemat podstawowy) obowiązywał pracowników w fazie A, aktywowany po 26 tygodniach pracy. Finansowany wyłącznie przez pracodawcę, stawka składki wynosiła ok. 8% pensioengrondslag.

Plusregeling (schemat rozszerzony) obejmował pracowników w fazie B i C. Wymagał wkładu pracownika i pracodawcy, łączna składka wynosiła ok. 12% pensioengrondslag.

Od 1 stycznia 2026 oba schematy zostały zastąpione przez jedną, ujednoliconą regeling. Kapitał zgromadzony pod starymi zasadami automatycznie „wpłynął” do nowego systemu (tzw. invaren) – nie tracisz naliczonych środków. Prawidłowe wyliczenie wartości swojego kapitału emerytalnego z przejścia otrzymałeś lub możesz sprawdzić na koncie w stippensioen.nl.

Jak sprawdzić, czy odprowadzane są za mnie składki StiPP?

Najprostsze sposoby weryfikacji:

Po pierwsze, sprawdź pasek wypłaty. Składka StiPP (lub „pensioen”) powinna być widoczna jako osobna pozycja potrąceń. Jeśli jej nie widzisz, zapytaj koordynatora Carrière International – być może jest wliczona w inną pozycję lub jest odprowadzana przez agencję bez wykazywania na pasku.

Po drugie, zaloguj się na swoim koncie na mijnpensioenoverzicht.nl (wymaga DigiD – holenderskiego systemu identyfikacji elektronicznej). Znajdziesz tam zbiorczy przegląd wszystkich Twoich uprawnień emerytalnych z holenderskich funduszy, w tym StiPP.

Po trzecie, wejdź bezpośrednio na stippensioen.nl i skontaktuj się z funduszem. Możesz podać swój numer BSN i zapytać o historię składek odprowadzonych w Twoim imieniu.

Jak i kiedy można odzyskać składki StiPP po powrocie do Polski?

Tu należy rozróżnić dwa scenariusze: kapitał emerytalny zgromadzony przed 1 stycznia 2026 (stary system) i kapitał naliczony od 2026 roku (nowy system).

Świadczenie emerytalne z StiPP wypłacane jest po osiągnięciu holenderskiego wieku emerytalnego (AOW–leeftijd, aktualnie powyżej 67 lat i wciąż rosnący). Wypłata może być realizowana na konto bankowe w Polsce. Nie musisz mieszkać w Holandii, żeby otrzymać świadczenie – StiPP wypłaca na zagraniczne rachunki bankowe.

Afkoop (jednorazowa wypłata) małych kwot była wcześniej możliwa przy bardzo niskim stanie konta. W nowym systemie od 2026 roku zasady afkoop są zreformowane – szczegółowe warunki warto sprawdzić bezpośrednio w StiPP.

Wartooroverdracht (przeniesienie kapitału) do innego funduszu emerytalnego jest co do zasady możliwy, ale między 1 stycznia a 1 lipca 2026 roku StiPP czasowo wstrzymał procedury overdracht w związku z przejściem na nowy system. Od połowy 2026 roku procedura jest ponownie dostępna.

Dla pracowników, którzy wrócili do Polski i nie mają już DigiD, kontakt z StiPP najlepiej nawiązać przez formularz kontaktowy na stippensioen.nl lub telefonicznie. Fundusz porozumiewa się w języku holenderskim i angielskim.

Czym różni się StiPP od państwowej emerytury AOW?

StiPP i AOW to dwa różne filary holenderskiego systemu emerytalnego, które często są mylone:

AOW (Algemene Ouderdomswet) to państwowa emerytura pierwszego filaru. Nalicza się za każdy rok zamieszkania w Holandii między 15. rokiem życia a wiekiem emerytalnym – niezależnie od tego, czy pracowałeś. Każdy rok zamieszkania to 2% pełnej kwoty AOW. Jest finansowana z podatków i wypłacana przez SVB (Sociale Verzekeringsbank) od osiągnięcia wieku emerytalnego. Po powrocie do Polski masz prawo do AOW odpowiadające liczbie lat spędzonych w Holandii.

StiPP to emerytura drugiego filaru, finansowana ze składek pracowniczych i pracodawcy, zbieranych w trakcie aktywnego zatrudnienia przez agencję. W odróżnieniu od AOW, StiPP zależy od tego, ile zarabiałeś i ile lat pracowałeś – to kapitałowa forma gromadzenia środków emerytalnych.

Więcej o systemie AOW i uprawnieniach emerytalnych po powrocie do Polski znajdziesz w artykule o powrocie z Holandii do Polski.

Masz pytania o StiPP i swoje naliczone środki? Zapytaj swojego opiekuna w Carrière International lub skontaktuj się bezpośrednio z naszym biurem.